雅安市第五届人民代表大会财政经济委员会
关于雅安市2022年预算执行情况
和2023年预算草案的审查结果报告
（2023年1月4日雅安市第五届人民代表大会第二次会议主席团第三次会议通过）
一、关于2022年预算执行情况
（一）一般公共预算。全市收入为655,698万元，为预算的103.78%，同口径增长19.72%；支出为1,832,348万元，为预算的97.23%；与上级补助收入、上缴上级支出等加减，结存资金52,521万元，结转下年继续使用48,173万元。市级收入为162,936万元，为预算的84.48%，同口径增长5.99%；支出为427,730万元，完成预算的98.02%，同口径增长8.97%；与上级补助收入、补助下级支出等加减后，结存资金8,640万元，结存资金按规定清理后，结转下年继续使用8,640万元。
（二）政府性基金预算。全市收入为436,721万元，为预算的127.77%；支出为1,121,630万元，完成预算的97.11%；与上级补助收入、地方政府债务收支等加减后，结转下年继续使用33,363万元。市级收入为189,756万元，为预算的66.26%；支出为351,197万元，完成预算的97.04%；结转下年继续使用10,716万元。
（三）国有资本经营预算。全市收入为11,661万元，为预算的113.22%；支出为5,566万元，完成预算的98.48%；结转1,448万元。市级收入为5,646万元，为预算的124.47%；支出为3,029万元，完成预算的96.99%；结转1,344万元。
（四）社会保险基金预算。全市收入为296,411万元，为预算的99.71%；支出为246,670万元，完成预算的101.01%；收支相抵并加上上年滚存结余后，滚存结余396,596万元。市级收入为254,377万元，为预算的99.39%；支出预计为221,902万元，完成预算的100.91%；收支相抵并加上上年滚存结余后，预计滚存结余289,021万元。
2022年末全市地方政府债务余额预计为3,008,689万元，控制在省政府核定的3,222,065万元债务限额之内。
财政经济委员会认为，2022年市人民政府及其财政部门在市委的坚强领导下，坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大、省委十二届二次全会、市委五届二次全会精神，聚焦市委重大决策部署和“工作落实年”要求，统筹推进疫情防控和经济社会发展，落实积极的财政政策，持续深化财政领域改革创新，全市和市级预算执行情况良好，有力促进了全市经济社会平稳健康发展。同时，在财政管理和预算执行中还存在一些问题：一是市级一般公共预算收入、政府性基金收入和社会保险基金收入、全市社会保险基金收入未实现预期目标，财政收支矛盾较为突出；二是市级财政税占比偏低，重点税源培植不足，发展质量有待提高；三是市级政府性基金预算收入持续增收面临严峻形势，财政风险防范压力较大；四是部分财政资金使用绩效有待提升，部门财务管理水平有待提高。市人民政府及其财政部门应当高度重视并认真研究，切实采取有效措施加以解决。
二、关于2023年预算草案
（一）一般公共预算。全市预算收入为701,597万元；与省补助收入、上缴省支出加减后，收入总量为888,274万元；按照收支平衡原则，支出预算安排888,274万元；加上省提前通知转移支付补助，预算支出为1,457,600万元。市级预算收入为206,364万元；与省补助收入、扣除补助下级和上缴省支出加减后，收入总量为328,797万元；按照收支平衡原则，支出预算安排328,797万元；加上省提前通知转移支付补助，预算支出为609,849万元，其中：补助下级235,547万元。
（二）政府性基金预算。全市预算收入为485,597万元，加上省补助，收入总量为490,597万元；按照以收定支和收支平衡原则，预算支出为490,597万元。市级预算收入为242,114万元，加上省补助，收入总量为244,114万元；按照以收定支和收支平衡原则，预算支出为244,114万元，其中：补助下级1,100万元。
（三）国有资本经营预算。全市预算收入为13,529万元，加上上年结转，收入总量为14,977万元；按照收支平衡原则，预算支出为14,977万元。市级预算收入为6,614万元，加上上年结转，收入总量为7,958万元；按照收支平衡原则，预算支出为7,958万元。
（四）社会保险基金预算。按照省人社厅、省财政厅《关于进一步完善城乡居民基本养老保险制度的通知》要求，2023年城乡居民基本养老保险实行市级统筹，全市社会保险基金预算数与市级社会保险基金预算数相同。预算收入为300,274万元，加上上年结余，收入总量为687,637万元；按照现行社会保险支出政策，支出预算安排241,574万元，结余446,063万元。
财政经济委员会认为，市人民政府提出的2023年全市和市级预算草案，全面贯彻落实了中央、省委的各项决策部署和市委的工作要求，财政政策重点突出，预算安排符合实际，主要预期目标及工作措施切实可行。财政经济委员会建议，批准市人民政府提出的2022年市级预算执行情况的报告和2023年市级预算草案。
三、关于预算执行和财政工作的建议
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，也是冲刺全市经济总量“三年跨千亿”目标的决胜之年。编制好2023年预算并做好各项财政工作，对加快建设川藏铁路第一城、绿色发展示范市具有重要意义。
为此，财政经济委员会建议：
（一）提升发展质量，增强财力保障水平。坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、省委十二届二次全会和市委五届二次全会，以及中央、省委和市委经济工作会议精神，认真落实习近平总书记对四川工作、雅安发展、川藏铁路建设以及来川视察和对“6·1”“9·5”地震重要指示精神，围绕市委五届二次全会确立的“一区一地引领、四化同步推进、雅州新区示范”部署安排，落实落细积极的财政政策，加强财政资源统筹，优化支出重点和结构，加大对重要领域、重点产业、重大项目推进的财政支持力度，为推进雅安现代化建设提供强有力的财力保障。要抢抓国家稳定经济增长系列政策措施实施的发展机遇，积极向上争取项目资金。加大对实体经济的支持力度，继续落实减税降费政策，着力优化营商环境，强化税源特别是市级税源的培植，推动形成新的财源增长点。多措并举积极为国有土地出让创造有利条件，努力增加政府性基金预算收入。
（二）加强财政预算管理，提升资金使用效益。认真贯彻落实预算法及其实施条例、四川省预算审查监督条例，增强预算编制的科学性、准确性和预算执行的约束性、严肃性。坚持“花钱必问效、无效必问责”，突出预算绩效导向，全面推进预算绩效管理，健全预算绩效结果与预算安排挂钩机制，提高财政资金使用绩效。优化调整支出重点和结构，落实过紧日子要求，增强重点支出和刚性支出保障力度，集中财力办好事关全市发展大局的大事要事。加强对重大政策措施落实、重点专项资金、部门预算执行的审计监督，强化审计查出问题的整改落实，强化审计结果运用。
（三）加大民生领域投入，切实保障改善民生。坚持量力而行、尽力而为，加大民生投入、办好民生实事。提升乡村振兴财政保障水平，推动巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，落实强农惠农补贴政策，支持农村人居环境改善。强化省、市重大民生工程和民生实事项目的资金保障。落实就业优先政策，加大重点群体就业创业的帮扶支持。加大教育、医疗、养老、社会保障经费投入，保障社会事业发展。支持绿美生态建设，打好污染防治攻坚战，支持高标准推进大熊猫国家公园雅安片区建设，让绿色发展成果更多更好惠及广大群众。
（四）加强政府债务管理，防范化解债务风险。加强政府债务监管，健全债务风险监测、评估和预警机制，严格执行政府债务限额管理和预算管理规定，进一步完善政府债务“借、用、管、还”的管理机制，严格控制隐性债务增量，积极稳妥化解隐性债务存量，调整优化债务结构，提高政府债务风险防控能力。要做好政府债券项目储备，扎实推进储备项目前期工作，督促指导债券资金使用单位及时细化资金分配方案，推进资金拨付进度和项目实施进度，坚决防止债券资金被挤占挪用和长期闲置，提高资金使用绩效，确保债券资金使用规范、安全和高效。深入分析市级政府性基金预算持续增收面临严峻形势对政府债务到期偿还的影响，着力防范化解债务偿还风险。综合运用审计监督、纪检监察监督等方式加强监督，强化违法违规举债责任追究。落实政府债务管理情况向市人大常委会报告机制，主动接受人大工作监督。
以上报告，请予审议。